S/4 C 表结法本年利润如何转

[030093]

各位专家们，我想咨询下，因为我们之前都是用账结法，每个月利润都会转到本年利润这个科目，但是现在SAP用的是表结法，是不是说年结“结转余额“会自动把未分配利润转入本年利润了？还是需要通过手工入账：

借：本年利润

贷：利润分配-未分配利润

现由于我们公司分配了2020年的股利，账务处理如下：

借：利润分配-未分配利润

贷：盈余公积

贷：应付股利

像这种情况是否需要先把未分配利润转入本年利润了？会计凭证如下：

借：本年利润

贷：利润分配-未分配利润

[garyding · Accepted solution]

表结法指的是1-11月份都不结转利润至“本年利润”,而是在利润表中按收入、支出结出净利润。

在12月份结转本年利润时，先手工将本年利润结转至“利润分配-未分配利润”科目。

借：本年利润

贷：利润分配-未分配利润

然后执行结转科目余额，SAP会将所有损益类科目的余额，以及“本年利润”科目的余额结转到“本年利润”科目的次年年初余额。

[030093 · Accepted solution]

了解 ，谢谢。

[changlin_ke · Accepted solution]

“本年利润”科目在年末时应该无余额，因为全部都转入“利润分配-未分配利润”了。怎么执行结转科目余额，SAP会将“本年利润”科目余额结转到次年年初余额？