SAP S/4HANA Cloud中的新高级评估流程 - (二)高级外币评估

[BobShen]

Contents

业务背景... 1

价值体现... 1

功能概括... 2

强烈建议... 2

配置步骤... 3

执行评估... 9

参考资料... 11

演示... 12

接上一篇，今天涵盖的主题是高级外币评估。

业务背景

作为期末关账的一部分，在准备财务报表时，会计人员按照惯例要求执行外币评估，以便在关账日期以本位币表示外币的未清项目和外币的资产/负债的真实数值。由于货币之间的汇率不同，此重估会考虑应付账款/应收账款/资产的变化值。评估流程会生成评估差异过账，以引发以本位币计的已评估科目余额以及对财务结果的相关影响。

基于ERP云的新高级评估流程，支持您使用新的外币评估解决方案以简单一致的方式执行外币重估。作为智能关账流程的一部分，高级评估流程与面向高级财务关账的 SAP S/4HANA Cloud 集成，作为关账活动中的任务之一。

价值体现

• 简单的科目确定配置：仅需要配置相关的损益科目；


• 直接过账到原始资产负债表科目（即客户、供应商主数据里的统驭科目）；


• 考虑期末评估流程中的已清算项目；


• 支持不同的分类账（例如 2L (IFRS) 或 3L (USGP)）运行高级外币评估；


• 支持以多货币，包括功能货币、公司代码货币和集团货币进行的并行会计和评估过账；

 

功能概括

• 可按会计准则配置评估规则；


• 选择与评估相关的项目；


• 确定未清项目和余额；


• 评估未清项目和余额；
  
  
  
  • 支持总账余额及未清项的评估；
  
  
  
  


• 过账评估差异：以上期运行的增量来过账 - 无需也不支持以往的冲销过账方式；

 

强烈建议

针对使用传统外币评估程序(执行外币评估FAGL_FCV)的现有已上线 S/4HANA Cloud 客户的建议：

• 仅当使用含冲销方法（ reversal method ）的货币评估和评估方法总是评估（ always_valuation ）时，才可以在不进行附加准备的情况下激活高级外币评估。需要检查配置ID 101677和 101666的配置是否满足条件。

• 强烈建议：将传统评估迁移到高级评估，同时更改会计年度（从一年年初开始切换迁移）。否则，可能会出现迁移差异，例如：
  
  
  
  • 报表工作量可能更高，因为客户必须针对传统 FCV（使用调整科目）和高级外汇评估（过账到原始科目）进行报告
  
  
  • 法律要求（不允许在年度内更改会计核算方法）
  
  
  
  

执行外币评估 (FAGL_FCV)会在2508版本被高级评估的相应功能替代。

所以，按照切换时间窗口来算，只有2024和2025年两个窗口，时间紧迫，请客户尽早计划,学习，切换到高级评估支持的新工作模板，避免临近切换影响月结的风险。

参考在财务会计中传输到高级外币评估的前提条件来实施激活高级评估流程。

时间紧迫，请客户尽早计划,学习,切换到高级评估，避免临近切换影响月结的风险。

客户可以发送邮件进行反馈和提供意见。

当前限制

如果客户激活扩展未清项目管理，则不会对未开票收货科目（一般为GR/IR科目，也叫应付暂估）进行外币评估。

 配置步骤

配置清单

步骤	配置活动名称和 步骤标识	注释		必须/ 可选
1	定义财务报表版本 （标识：102669）	必须具有财务报表版本才能创建财务报表。财务报表版本定义为会计准则报告的科目和科目节点的结构。 您可以使用现有财务报表版本或创建新的财务报表版本。 有关详细信息，请阅读配置步骤的文档。	必须
2	分配财务报表版本到会计准则 （标识：103215）	将正在使用的财务报表版本分配到会计准则。 有关详细信息，请阅读配置步骤的文档。	必须
3	激活高级评估 （标识：103315）	针对会计准则激活“财务会计中的高级评估”。 然后，为分类账和公司代码指定激活高级评估的时间点。 有关详细信息，请阅读配置步骤的文档。	必须
4	将语义标记分配到财务报表版本 （标识：102659）	对需要进行外币评估的科目分配到语义标记FX。	必须
5	定义用于在总账流程中确定科目分配的规则 (标识： 104827)	默认提供VALN 和 VREC科目分配规则，也可以根据需要来自定义Z开头的规则满足需求。如果使用默认的，可以跳过。	可选
6	将科目分配规则分配到高级评估 (标识： 104826)	分配上一步自定义的Z规则到相应的评估步骤。如果使用默认的，可以跳过。	可选
7	定义高级外币评估的规则 （标识：105450）	您可以定义用于执行高级外币评估的规则。 评估规则定义评估哪些日记账分录行项目以及如何通过系统计算评估金额。评估规则还定义评估金额过账到哪些总账科目。 要创建规则，请阅读配置活动的文档。	必须
8	将外币评估规则分配到会计准则 （标识：105451）	会计准则包含法律规定，根据该指定的法规编制和提供财务报表。 将高级外币评估规则分配到会计准则。 您可以创建单个评估规则，并将其用于同一会计准则的单个分类账中。 如果要为同一会计准则定义要在所有分类账中使用的规则，请将分类账字段留空。 有关详细信息，请阅读配置步骤的文档。	必须

帮助文档

详细配置步骤

1. 定义财务报表版本，略


2. 分配财务报表版本到会计准则，略


3. 激活高级评估流程：

• 
  
  
  
  • 管理您的解决方案->激活高级评估 (标识 103315)
  
  
  • Central Business Configuration-> Activate Advanced Valuation
  
  
  
  

选中自己的会计准则，点击维护会计年度和期间

对于需要激活的公司代码和分类账，设置从哪个期间和年度开始。

4.将语义标记分配到财务报表版本。对需要进行外币评估的科目分配到语义标记FX

• 
  
  
  
  • 管理您的解决方案->将语义标记分配到财务报表版本(标识 102659)
  
  
  • Central Business Configuration-> Assign Semantic Tags to Financial Statement Versions
  
  
  
  

* 对于高级外币评估中，必须执行此步骤来确定评估科目。如果使用app管理全局层次结构维护财务报表版本，则无需执行以上配置。语义标记功能已包含在全局层次结构中。应为所需总账科目输入语义标记。

5. 定义科目分配确定规则并分配到高级外币评估

• 
  
  
  
  • 管理您的解决方案-> 定义用于在总账流程中确定科目分配的规则 (标识 104827)
  
  
  • Central Business Configuration-> Define Rules for Determining Account Assignments in G/L Processes
  
  
  
  

6.将科目分配规则分配到高级评估

• 
  
  
  
  • 管理您的解决方案->将科目分配规则分配到高级评估 (标识 104826)
  
  
  • Central Business Configuration-> Assign Account Assignment Rules to Advanced Valuations
  
  
  
  

7.定义高级外币估值的规则

• 
  
  
  
  • 管理您的解决方案->定义高级外币估值的规则 (标识 105450)
  
  
  • Central Business Configuration-> Define Rules for Advanced Foreign Currency Valuation
  
  
  
  

为外币评估规则定义步骤，设定使用的汇率类型，FCV评估方法（见后面的解释链接）

为外币评估规则分配语义标记 - 在此步骤中，系统默认将语义标记 (FX) 分配到外汇评估规则，和配置步骤‘将语义标记分配到财务报表版本(标识 102659)’遥相呼应。

为自动过账分配总账科目 - 只需在此处配置损益科目。评估差异过账涉及两个目标科目：a) 原始资产负债表科目；b) 配置的未实现汇率损益（损益科目）

8. 将外币估值规则分配到会计准则

• 
  
  
  
  • 管理您的解决方案->将外币估值规则分配到会计准则 (标识 105451)
  
  
  • Central Business Configuration-> Assign Rules for Foreign Currency Valuation to Accounting Principles
  
  
  
  

按照不同的会计准则来设定不同的评估规则，以满足不同准则对外币评估的要求。

执行评估

[作业执行]

您有两个选项可以执行高级外币评估：

• 使用高级财务关账里的任务模板 - 高级外币评估。

或者

• 执行以下步骤。

应用 计划总账作业

• 步骤 1：模板选择

• 步骤 2：计划选项 - 可以在某个时间点开始单次运行，也可以使用设置时的首选频率进行循环运行。

• 步骤 3：参数 – 选择要评估的公司代码和分类账，支持测试运行。

• 评估结果清单

参考资料

[分类账]

如果要为不同的分类账（例如 2L (IFRS) 或 3L (USGP)）运行高级外币评估，则必须首先为 IFRS/USGP 创建财务报表版本（基于 YCOA），然后将其和 YCOA 一起分配到 IFRS/USGP 会计准则。

[多货币]

高级外币评估使用余额交易货币进行功能货币评估。如果尚未定义功能货币，则以公司代码货币进行评估。其他货币类型（如集团货币或自由定义货币）可以在定制时从公司代码货币或凭证货币进行换算。

对于高级外币评估中支持多种货币所需的设置，请参见标题链接。

[评估规则和评估示例]

请参见标题链接，理解不同评估规则在高级外币评估中的工作原理。

[根据所选分组规则的高级外币评估的过账示例]

请参见标题链接，理解高级外币评估中不同分组规则的工作原理。

 

演示

您可以在此处找到演示