
Tento blog poskytuje informáciu o novej funkcionalite v oblasti riešenia BDR (Bad debt relief) pre nevymožiteľné pohľadávky, s cieľom predstaviť nový Business Add-in (BAdI) pre „virtuálne priradenie platby“ a súvisiace podnikové procesy. Podrobné informácie o BDR riešení a funkcionalite nájdete v predchádzajúcom blog príspevku Predstavenie Riešenia pre “Oprava Základu Dane pri... - SAP Community
Pred uvedením príkladov, v rámci ktorých sa uplatňuje nové BAdI, je potrebné rozlišovať dva základné scenáre pre spracovanie došlých platieb pre nevymožiteľné pohľadávky:
Ak platiteľ dane zaplatil čiastku DPH daňovému úradu z vystavenej faktúry, ale nakoniec platbu nedostane, môže byť táto pohľadávka označená ako nevymožiteľná. Môže sa však stať, že platby prídu neskôr a výsledkom sú dva základné nasledujúce scenáre:
Poznámka: Farby v grafike predstavujú rôzne obdobia.
Príklad 1 - Odpísaná nevymožiteľná pohľadávka s následnými platbami:
Riešenie:
Dve oneskorené prichádzajúce čiastkové platby k nevymožiteľnej pohľadávke, namiesto toho aby sa použili ako reálne vyrovnávacie doklady (a teda že sa napr.vyplní hodnota v poli DFKKOP-AUGBL v položke dokladu odpísanej pohľadávky) sa použijú ako „virtuálne platby“ a teda jedná sa o „virtuálne priradenie platby“ k odpísanej pohľadávke. V súlade s tým sa vytvoria dva korekčné doklady „Debit memo“ 20 EUR a 10 EUR na opravu čiastky dane z DPH odoslanej daňovému úradu.
Výsledné saldo korekčných dokladov je „Credit memo” 70 EUR, pretože pôvodné „Credit memo“ 100 EUR je ponížené celkovou čiastkou „Debit memo“ 30 EUR.
Príklad 2 - Odpísaná položka pohľadávky s následnými platbami pred označením nevymožiteľnej pohľadávky:
Riešenie:
K pohľadávke vo výške 1000 EUR sú virtuálne priradené došlé platby v celkovej výške 300 EUR a zostatok je 700 EUR a k nemu prislúchajúca čiastka DPH je 70 eur. ”Credit memo“ sa vytvorí pre čiastku 70 EUR. Virtuálne priradené platby znižujú čiastku „otvorenej“ pohľadávky ako základ pre výpočet „Credit memo“.
Príklad 3 - znovuotvorená nevymožiteľná pohľadávka s následnými platbami a stornom odpisu
Táto situácia nastáva, keď je povolené storno odpisu na základe legislatívy respektíve metodických pokynov.
Tento diagram znázornuje proces od januára 2020 do januára 2024 a je rovnaký ako proces v Príklade 1, t.j. do konca januára 2024 zostáva odpísaná pohľadávka po virtuálnom priradení platieb v čiastke 300 EUR s jedným „Credit memo“ v čiastke 70 EUR k zvyšnej otvorenej pohľadávke 700 EUR. Ale tento diagram je rozšírený o krok k rámci ktorého je odpis stornovaný.
Príklad 4 - znovuotvorená nevymožiteľná pohľadávka po storne odpisu s následnými platbami
Tento diagram znázorňuje od januára 2020 do januára 2021 rovnaký proces ako je v Príklade 3 , t.j. nevymožiteľná pohľadávka je odpísaná. Ale tento diagram je doplnený o stornovanie odpisu a následným prijatím došlej platby.
Pre umožnenie používania „virtuálneho priradenia platieb“ uvedených v predchádzajúcich príkladoch je vytvorená nová metóda Business Add-In. V rámci BADI BADI_FKK_ID_TC_ANA a jeho metódy GET_VIRTUAL_CLEARING je možné použiť na implementáciu vlastnej logiky načítania informácií o došlých platbách a ich poskytnutie pre analýzu a zohľadnenie v rámci BDR riešenia ako virtuálne priradenie platby.
Poznámka: Metóda BAdI GET_VIRTUAL_CLEARING je vyvolaná v rámci procesu analýzy a účtovania korekčných dokladov pre tie položky nevymožiteľných pohľadávok, ktoré sú otvorené (reálne nevyrovnané) alebo sú reálne vyrovnané ale s nerelevantným dôvodom vyrovnania. Nerelevantné dôvody vyrovnania je možné definovať v existujúcom customizingu BDR „Nastavenia pre vyrovnanie“ alebo definovať vlastnú logiku v rámci metódy BADI CHECK_CLEARING_RELEVANT.
Došlé platby pre virtuálne priradenie platby musia byť uložené v databázovej tabuľke Z, aby mohli byť poskytnuté pre analýzu v rámci BAdI implementácie zákazníkom. Odporúčaný prístup je nasledovný:
1.Pripravte Z databázovú tabuľku s poľami pre došlé platby pre virtuálne priradenie platby:
Pole | Krátky popis | Kľúčové pole |
TCRPD | Číslo opraveného dokladu | X |
TCRPR | Číslo opakovanej položky opraveného dokladu FI-CA (Poznámka: Vykonajte údržbu tohto poľa vždy ako 0) | X |
TCRPL | Číslo opravenej položky dokladu FI-CA | X |
AMBEL | Číslo platobného dokladu | X |
BETRH | Čiastka vo firemnej mene so znamienkom +/- |
|
BETRW | Čiastka v mene transakcie so znamienkom +/- |
|
WAERS | Kľúč meny |
|
2.Vytvorte záznamy v tejto databázovej tabuľke, keď sú došlé platby relevantné pre nevymožiteľné pohľadávky, ktoré sú reálne vyrovnané (odpisom).
3.Pre údržbu záznamov tejto databázovej tabuľky dodržte nasledovné pokyny a minimálne požiadavky:
3.1.Čiastky v priebehu času nemeňte.
3.2.Ak je potrebné došlú platbu „stornovať“, vymažte záznam z tabuľky a nepoužívajte rovnaké číslo platby.
3.3.Vykonajte kontroly pri vytváraní nových záznamov. To znamená, že súčet čiastok platby nesmie prekročiť čiastku položiek nevymožiteľnej pohľadávky.
4.Implementujte načítanie databázových záznamov podľa popisu v implementačnej inštrukcii BAdI s minimálnou implementáciou vašej vlastnej logiky.
5.Použite ďalšiu databázovú tabuľku na uloženie historických informácií, aby ste videli zmeny záznamov.
3404104 - FI-CA SK: VAT Control Statement - Bad Debt Relief #10
Uncollectible Receivables | SAP Help Portal
Je pre vás tento blog užitočný? Svoje pripomienky alebo otázky ponechajte nižšie.
You must be a registered user to add a comment. If you've already registered, sign in. Otherwise, register and sign in.
User | Count |
---|---|
5 | |
5 | |
4 | |
3 | |
2 | |
2 | |
2 | |
2 | |
1 | |
1 |