S/4 Cloud COPC&实际成本的成本结转逻辑

[SarahZhang]

Dear SAP Cloud 专家

         按照S/4 Cloud 2002 BEI和33Q测试脚本描述，我们对S/4 Cloud 成本月结的执行步骤的理解为如下：

1.先执行BEI -4.6.1 间接费用结算(CO43，如有应用场景)->4.6.2(副产品结算，如有应用场景)->4.6.3 在制品计算（KKAO）->4.6.4 订单差异计算（KSS1）->订单结算（CO88) ,执行完毕上述步骤，生产订单中的作业成本还是作业数量*标准费率，生产成本中心有余额。 

2.然后执行33Q- 4.1 actual cost rate calculation(我的理解这一步其实就是KSII) -> 4.2 实际成本计算（CKMLCP）。

按照如上步骤执行，33Q的4.1和4.2是不是可以把作业类型的实际费率和标准费率的差额部分也带入到物料的实际成本中，从而使有作业报工的生产成本中心余额是否为0，但生产订单的实际成本并没有被改变， 这样的理解对吗？

       按照中国企业的结转和分析成本的需求，一般会把生产成本全部转入生产工单，生产工单CO88后产生生产差异后再执行CKMLCP, 所以步骤一般为：作业实际价格计算KSII->重估工单CON2（为了把作业成本全部转入生产订单）->KKAO在制品计算->KSS1差异计算->CO88生产订单结算（挤出所有实际成本与标准成本的差额到生产差异科目）->CKMLCP（把生产差异科目及采购差异科目余额进行单层及多层的循环计算，更新库存和COGS）。

  S/4 Cloud里面我们是否还存在类似的OP的CON2工单重估的APP？ S/4 Cloud是否支持我们按照OP的方式执行月结步骤：先把生产成本全部挤入生产订单（包括作业差价部分），使得生产订单的实际成本完整，这样与生产订单标准成本的对比分析更有说服力，然后再执行物料账的实际成本结算。 

      希望S/4 Cloud专家能帮忙回答如下问题：

1. 如果我们先执行BEI，执行完BEI后生产订单的里面的是否作业成本不全（缺失作业差价部分）？

2  再执行33Q后，是不是把作业差价部分直接从成本中心转入到物料实际成本，使得生产成本中心的余额为0，但不会更新生产订单内的实际成本？

3. S/4 Cloud里面我们是否还存在类似的OP的CON2工单重估的APP？ 如果有类似逻辑的APP，这个APP在哪个Scope Item里面？

4. S/4 Cloud 里面我们是否具备前台和后台配置功能，通过一定的配置，让用户执行不同于Scope Item里面的月结步骤？使得生产成本全部挤入生产订单并结算出全部生产差异（这样生产订单成本差异的分析更全面），再执行物料账实际成本计算。

 我们作为实施伙伴在疑惑和纠结给用户推荐哪种便于用户理解的成本结转逻辑，期待S/4 Cloud专家的赋能帮助，谢谢！

[SarahZhang]

启用物料账实际成本33Q对企业使用SAP的业务要求是比较高的，CKMLCP后经常会出现大量的未分配差异需要手工处理。

如果S/4 Cloud的用户由于业务原因不想或无法使用物料账实际成本功能，也就是不激活33Q，生产成本月结只执行BEI里面的所有步骤（CO88之后），生产成本中心应该还存在余额(因为作业费率还是标准的)，是否只有手工做财务凭证把这些生产成本中心余额调平？调差金额进入存货差异科目（制造成本转移到存货）。请教一下专家，S/4 Cloud有无建议方案或功能来高效处理这种场景的需求？ 希望能分项其他S/4 Cloud的项目一般是如何处理这个问题（比如1911版本之前没有发布33Q功能的用户），谢谢！

[OwenLiu]

Hi Sarah,

确实，Cloud产品实施物料账的客户比较少，从我的经验来看确实也存在一些跟OP系统的差异性，特别是一些配置点或者Pilot Note的实施存在困难。但是在活动类型差异这块我看到有客户已经在用，而且在没有CON2，只有CKMLCP重估的情况下并没有出现太大的问题。也就是说CKMLCP重估之后应该是可以把成本中心调平的。

你这边已经在做测试了吗？还是只是在计划阶段？

其他实施team的同事如果有经验也可以分享一下。

[SarahZhang]

Hi Owen，

目前我们还在做计划，还没有测试, 我们已经认识一些33Q与OP 物料账实际成本的差异。现在比较尴尬的是客户的业务模式其实不适合使用物料账实际成本，更适合用MTO-SDI或WBS成本对象方式，把自制件的生产订单生产差异全部归集到SDI或WBS上就能满足客户成本归集和分析的需求。可是S/4 Cloud 不支持CON2把成本全部转入生产订单，也就无从谈起在生产订单结算时挤出全部生产差异到SDI或WBS上， 这就意味着：

1. 如果不启用33Q实际成本，生产成本中心的余额都结不平，需要大量手工工作， 按销售订单口径从生产成本中心把余额转到相应科目（依据生产订单对应的销售订单有无发货，发货了的转COGS, 未发货的转存货）。

2.如果启用33Q，让系统自己循环算，但按照OP物料账应用经验，这种按单生产企业业务特点必然会出现大量的未分配差异（工序委外发票滞后抵达及自制生产TECO跨月执行），自动算完物料实际成本，还需大量手工凭证处理未分配差异，效果肯定不会好。

还请各位实施的同事帮忙分项一下经验，

S/4 Cloud里面CON2功能现在没有了，大家是如何处理生产成本中心余额？

[SarahZhang]

期待S/4 Cloud专家能分享和讨论这类因为S/4 Cloud产品功能及范围变化而导致的How to问题

[DXCAliceShenDXC]

Hi Sarah,

在系统设置没问题的情况下，这部分金额多半是尾差造成的，但是不适合往成本之外的地方调整，所以CON2的余额应该是被调整到成本的。

另外，这些多数是尾差，是因为正算和反算以及多币种（如果有）造成的差异，如果是多币种情况下，且使用汇率变动频繁（比如每天1个rate）差异就会大一些；如果汇率是monthly的汇率，则会差异小一点。

另外，public Cloud的3F0  33Q的物料账等功能都是OK的。可以正常使用。

Alice Shen