SAP S/4HANA Cloud中的新高级评估流程 – (四) 过账资产负债表重新分类

[BobShen]

Contents

业务背景.... 1

价值体现.... 1

功能概括.... 2

强烈建议.... 2

配置步骤.... 2

执行评估.... 8

参考资料.... 10

 

接上一篇，今天涵盖的主题是过账资产负债表重新分类。

业务背景

作为期末关账的一部分，在准备财务报表时，会计人员按照惯例要求执行资产负债表重分类，根据资产和负债的剩余期限和余额方向对其进行排序。以便可以在财务报表中正确报告。为此，您需要执行调整过账。

价值体现

基于ERP云的新高级评估流程，支持您使用新的解决方案以简单一致的方式执行重新分类。作为智能关账流程的一部分，高级评估流程与面向高级财务关账的 SAP S/4HANA Cloud 集成，作为关账活动中的任务之一。

• 通过在通用日记账中反映应付账款和应收账款的调整过账，提高报表功能


• 引入评估行类型后，按评估过账类型改进了报表功能


• 调整过账不需要附加科目


• 由于需要的总账科目较少，因此可以简化财务报表版本

功能概括

过账资产负债表重新分类作业提供了以下功能：

• 根据到期情况对贸易应收账款和应付账款的调整过账。

 

• 含借方余额的应收账款和含贷方余额的应付账款的调整过账。

 

• 用于确定待重新分类金额的未清付款消耗。

 

• 它启用了与其他评估和余额分离的减值影响报告功能。

 

• 其与以下作业表示的高级评估的其他流程集成：

 

• 高级外币评估

 

• 过账长期资产和负债的贴现

 

• 过账基于信用风险的减值

强烈建议

现有已上线 S/4HANA Cloud 客户的建议：

• 强烈建议：将传统评估迁移到高级评估，同时更改会计年度（从一年年初开始切换迁移）。否则，可能会出现迁移差异，


• 所以，按照切换时间窗口来算，只有2024和2025年两个窗口，时间紧迫，请客户尽早计划,学习，切换到高级评估支持的新工作模板，避免临近切换影响月结的风险。

时间紧迫，请客户尽早计划,学习,切换到高级评估，避免临近切换影响月结的风险。

客户可以发送邮件进行反馈和提供意见。

配置步骤

配置清单

配置活动名称和 步骤标识	注释	必须/可选
定义财务报表版本（标识：102669）	必须具有财务报表版本才能创建财务报表。财务报表版本定义为会计准则报告的科目和科目节点的结构。 您可以使用现有财务报表版本或创建新的财务报表版本。 有关详细信息，请阅读配置步骤的文档。	必须
分配财务报表版本到会计准则（标识：103215）	将正在使用的财务报表版本分配到会计准则。 有关详细信息，请阅读配置步骤的文档。	必须
激活高级评估（标识：103315）	针对会计准则激活“财务会计中的高级评估”。 然后，为分类账和公司代码指定激活高级评估的时间点。 有关详细信息，请阅读配置步骤的文档。	必须
定义高级评估的老化增量（标识：103049）	账龄包含一个或多个账龄增量。增量用于对应收账款的逾期时间进行评级。账龄增量是发票到期日和关键评估日期之间的差异。SAP 为 B/S 重新分类提供以下账龄增量：SGLOBRCL：   全局应付账款重分类账龄（IFRS、USGAAP） S3IRCL：重分类账龄,如有必要，您可以修改预提供的账龄和账龄增量。您还可以创建新的账龄。将“账龄类别”REC Reclassification 用于新账龄。有关详细信息，请阅读配置步骤的文档。	必须
定义资产负债表重分类规则（标识：105454）	定义用于在资产负债表中重新分类贷方和借方余额的规则。评估规则定义评估哪些日记账分录行项目以及如何通过系统计算评估金额。评估规则还定义评估金额过账到哪些总账科目。SAP 提供以下可用于重新分类的规则： SBSR：资产负债表重分类（全球会计准则） SLBS：资产负债表重分类（3 增量）如有必要，您可以创建附加规则。有关详细信息，请阅读配置步骤的文档。	必须
将资产负债表重新分类分配到会计准则（标识：105449）。	您可以定义用于执行高级外币评估的规则。会计准则包含法律规定，根据该指定的法规编制和提供财务报表。将资产负债表重新分类规则分配到会计准则。您可以创建单个评估规则，并将其用于同一会计准则的单个分类账中。如果要为同一会计准则定义要在所有分类账中使用的规则，请将分类账字段留空。有关详细信息，请阅读配置步骤的文档。	必须

详细配置步骤

• 设置科目表，略


• 定义财务报表版本并分配到会计准则，略


• 激活高级评估流程，略，参考之前的博客步骤


• 定义高级评估的老化增量
  
  
  
  • 管理您的解决方案->定义高级评估的老化增量（标识：103049）
  
  
  • Central Business Configuration-> Define Aging Increments for Advanced Valuation
  
  
  
  

你可以使用标准交付的老化增量SGLOBRCL，或者复制新建，或者直接新建符合需求的增量。

这里以SGLOBRCL为例。

请注意：如果不关心按照账龄来区分应收、应付账款，而是关注按照余额方向来调整，这里的老化增量也是必须的，因为下面配置105454也必须要这里的配置。

• 定义资产负债表重分类规则
  
  
  
  • 管理您的解决方案-> 定义资产负债表重分类规则 (标识 105454)
  
  
  • Central Business Configuration-> Define Rules for B/S Reclassification
  
  
  
  

这里设置是按照账龄来调整，还是按照余额方向来调整，以及对那些科目来进行调整，以及调整到哪个科目里去。

 

源科目就是你要调整的原始科目(一般就是业务伙伴主数据里的统驭科目)，目标账户就是你要调整到哪里去的科目。这里的老化和老化增量都需要用到上一步创建的配置。

这个场景里的重新分类方法选择的是CRDT 贷方余额，针对的是应收账款的贷方余额，就需要进行重分类的场景；当然你也可以配置DEBT 借方月，针对的是应付账款的借方余额的场景；当然你也可以选择仅截止到期，针对按照账龄来重分类到不同的科目的情况；

• 将资产负债表重新分类分配到会计准则
  
  
  
  • 管理您的解决方案->将资产负债表重新分类分配到会计准则(标识 105449)
  
  
  • Central Business Configuration-> Assign B/S Reclassification Rules to Accounting Principles
  
  
  
  

按照实际需要分配评估规则给会计准则。

执行评估

应用 计划总账作业

• 步骤 1：模板选择

• 步骤 2：计划选项 - 可以在某个时间点开始单次运行，也可以使用设置时的首选频率进行循环运行。

• 步骤 3：参数 – 选择要评估的公司代码和分类账，支持测试运行。

• 评估结果清单

以客户1000002为例，这个重分类作业的余额关键日期是2023-4-30，因此只会对这个日期及之前日期的未清项进行统计和计算，因此只会对日记账分录1600000006的贷方-1000进行重分类。

用app显示总账中的行项目来查看结果

以相关的调整凭证100000400为例

从总账科目12100000的借贷方来看，对于客户1000002，她的借方增加1000，和原始凭证的贷方-1000，在总账报表上是调整平了。当然你可以选用另外的调整科目。

参考资料

https://help.sap.com/docs/SAP_S4HANA_CLOUD/0fa84c9d9c634132b7c4abb9ffdd8f06/98d060a69b8a47e6a83e6010...