SAP Business One 9.1 - Modificações no funcionamento do "Só imposto" - Entendendo as mudanças.

[rodrigofeula]

A nota: "2079020 - BR - Free of charge functionality" implementa o recurso e trás algumas modificações no "Só imposto" estas mudanças esterei descrevendo neste documento, em outro documento estão descritas as novas funções do "Free of Charge functionality" SAP Business One 9.1 - Gratuito (parceiro de negócios) - Entendendo as novas funcionalidades, isto tudo está disponível a partir da PL02 do SAP Business One 9.1.

SÓ IMPOSTO

Realizando uma operação normal no SAP Business One 9.0:

Em uma operação normal de Nota Fiscal de Saída (vide print a seguir), são realizadas as contabilizações:

1. No ativo "Créditos de Clientes" é realizado um débito, gerando os títulos (CR) contra o cliente.

2. No passivo são contabilizados à crédito os "Impostos a Recolher"

3. É contabilizado à credito as Receitas

4. É contabilizado o crédito nas contas de estoque, efetivando a saída (baixa do estoque)

5. A apropriação dos custos registrando um débito nas contas de custo.

6. Por último é realizado a redução da receita com um débito nestas contas, referente aos impostos sobre a operação.

Realizando uma operação "Só imposto" na versão 9.0

O mesmo lançamento se marcado "Só Imposto" na linha resulta no lançamento contábil a seguir (vide print a seguir), que faz as seguintes contabilizações:

1. NÃO é gerado o contas a receber contra o parceiro de negócios, valido somente se não houver impostos não inclusos no preço, se houver IPI ou ST continuará sendo gerado o contas a receber (no print abaixo, NÃO HÁ impostos NÃO inclusos no preços como IPI ou ST).

No passivo são contabilizados à crédito os "Impostos a Recolher"

2. No passivo são contabilizados à crédito os "Impostos a Recolher"

3. NÃO são contabilizadas Receitas

4. É contabilizado o crédito nas contas de estoque, efetivando a saída (baixa do estoque)

5. É realizada uma apropriação dos custos registrando um débito nas contas de custo.

6. Por último é realizado um redução de receita (podendo dependendo da determinação contábil, ser contabilizado em custos ou despesas) com um débito nestas contas, referente aos impostos sobre a operação.

Aqui os 2 pontos que geram problemas é a geração de CR no caso de IPI e a baixa de mercadorias no estoque caso a operação seja de fato para apurar uma operação de "Complemento de imposto", que era a funcionalidade para a qual o "Só imposto" foi criado.

Nos documentos de marketing foram inseridas entre outras, duas novas e importantes colunas (vide print a seguir):

1. Coluna "Sem lançamento de quantidade": esta coluna não é editável, ou seja o usuário não pode modificar o valor para este campo, sendo usado de forma automática pelo SAP Business One. Onde ao marcar o "flag"/ativar a coluna "Só Imposto" o sistema irá marcar/ativar automaticamente a coluna "Sem lançamento de estoque". O resultado da ativação da coluna "Sem lançamento de estoque" é que não haverá baixa em quantidades no estoque, assim como não haverá contabilização à crédito na conta de estoque e tão pouco não haverá débito nas contas de custos.

2. Coluna "Gratuito (Parceiro de Negócios)".

Enfim, usando "Só Imposto" no SAP Business One 9.1:

Conforme print a seguir e comentado anteriormente:

1. Ao ativar a opção "Só Imposto" a coluna "Sem lançamento de quantidade" é ativada automaticamente e esta opção não pode ser modificada pelo usuário.

2. O total do documento é zerado

Ao visualizar o LCM resultante deste documento é possível apurar (print a seguir) que:

1. Não será mais realizada baixa/saída de estoque no que diz respeito a quantidades de estoque.

2. Naturalmente NÃO haverá contabilização à crédito na conta de estoques.

3. Bem como NÃO haverá contabilização à débito correspondente ao lançamento de apropriação do custo das mercadorias baixadas.

4. Serão contabilizados a crédito no "Passivo" os "Impostos a pagar/Recolher"

5. Serão contabilizados a débito os valores dos impostos, podendo estes serem registrados como "Custos", "Despesas" ou "Reduções da Receita" dependendo da determinação. Estes valores dos impostos, são aqueles que afetam diretamente o resultado (DRE) da empresa.

Desta forma na versão do SAP Business One 9.1 a funcionalidade "Só Imposto", deve servir essencialmente para operações usadas em "Complemento de Imposto".

Lembrando que os impostos serão calculados conforme o código de imposto lançado nas linhas do documento, se por exemplo for complemento só de ICMS deve-se criar um código de imposto somente com o tipo de imposto de ICMS.

Espero ter colaborado no entendimento destas novas funcionalidades.

 

Att,

Rodrigo da Costa Feula
#SBOBR #B1BR